財務整合規劃【威鑫資產管理有限公司】-何謂清算程序？Q&A問與答

什麼叫清算程序?

如果您更生後又毀諾，自動進入清算，對於目前無清償能力之債務人(每月收入>每月生活必要支出)，得向法院聲請清算程序，清算債務人所有財產(債務人無財產能可清算)，清算程序終結裁定免責，未償還債務則全部免責，裁定不免責，則需繼續清償至總則全額20%以上，才能聲請免責。

「清算程序」就是將債務人的財產中可以構成清算財團的財產全部拿出來變賣，由法院或管理人將變賣所得，按債權額比例分配給全體債權人。在清算程序進行中，債務人之一些就業資格將會受到限制，例如：除非獲得法院的許可，否則，債務人不能任意離開住居處所，且在生活上將會受到限制，不得超過一般人通常生活的程度。

而且，清算完畢後，並非當然免責，必須法院裁定免責者，債務人才能免除其他債務；反之，如果法院裁定不免責，則債務人對其餘債務仍然要負完全清償責任。另外，債務人最後還要聲請並經法院裁定復權，才能回覆與一般人相同的生活。

【條件限制】

以下兩種情形則不適用：

(1) 95年度銀行公會一致性協商毀諾者。

(2) 5年內曾擔任月收入大於20萬以上之營業活動負責人。

建議

對於聲請清算之債務人，條例也設置「生活限制條款」，工作項目、生活條件都有嚴格限制，防止不知節制的債務人過著奢華的生活。債務人聲請清算程序後，生活不得踰越一般人，非經法院許可，不得離開住居地。法院也得在必要情況下，對債務人裁定拘提或管收。

另為避免債務人藉更生程序拖延債務，條例明定，對於聲請更生程序，卻未履行、配合應盡義務之債務人，法院認定欠缺更生誠意者，得依職權將更生程序轉換為清算程序。為使更生方案增加成功機會，明定最終清償期自更生方案裁定後不得逾六年，但有特別情事者，得延長八年。更生方案應記載事項包括：清償之金額，三個月給付一次以上之分期清償方法，以及清償期限。至於本法施行之緩衝期，最後確定為公佈後九個月施行。目前已於民國９６年６月８日三讀通過，７月１１日總統公佈。

Q&A

01.我該聲請更生程序或清算程序比較好？

1.如果您的債務未超過新台幣1200萬元，可以聲請更生或清算，債務如果超過1200萬元，則只能聲請清算，而不能聲請更生。

2.更生程序對債務人的限制比較少，而且您只要按更生條件履行債務，最多履行6年至8年，即可以免除其餘的債務。清算程序則對債務人的限制會比較多，而且債務人能不能免責，須要法院的裁定，並非清算終結就一定免責；最後，債務人也還要去向法院聲請復權，法院裁定復權，債務人才能恢復正常人的生活。到底是要選擇更生程序或清算程序，由您自己衡量後決定；但法院比較鼓勵債務人利用協商程序解決債務，如果協商成立，則依協商條件履行，債務人以後不會有信用破產的問題。如果協商不成立再聲請更生解決債務，非不得已，不用聲請清算程序，對債務人、債權人雙方都會比較有利。

02.什麼是免責？

在更生程序當履行完畢更生方案後，債務人就不需再負債務上的責任，未來這些債務就不用還了。在清算程序則是法院將債務人的財產變賣分配完畢，查無不免責事由後，會裁定免責，尚未清償的債務也就不必再還了。

舉例而言，原本欠款500萬，你提出6年還款250萬的更生方案，法院覺得合理且同意還款計畫，在按照計畫還完以後，剩下的250萬就不用再還了。

03.什麼人才能夠申請更生清算？

身份上，消債條例的更生清算主要適用為一般民眾，因此，除去五年內曾經擔任公司行號老闆、經營者（每月平均營業額超過二十萬元）以外，只要是有債務問題的民眾都可以提出申請（不限與金融業者間的債務問題）。

然而，程序上，若所欠債務內容當中有包含金融業者的債務，則需先與金融機構進行前置協商，除非協商不成立，或者無法履行，方得向法院提出更生清算的申請。

04.聲請更生清算有什麼要注意的？

債務問題之形成非一朝一夕，要解決此一問題，更有賴法院公權力之介入，與債權債務雙方對於還款方式的共識，基金會在此要提醒身為債務人的民眾，要注意「四不五要」，以免因為不必要之誤解，造成問題的複雜與無法解決。「四不」包含：1.不虛報債務。2.不隱匿財產。3.不輕易毀諾。4.不輕信代辦。「五要」包含：1.要照實回答。2.要配合法院。3.要勇敢面對。4.要誠意還錢。5.要充滿信心。